Исторически сложилось так, что Люксембург стал одним из финансовых центров Европы. Привлекая бизнес и банки выгодными условиями работы, это крохотное герцогство превратилось в богатейшую страну с высоким уровнем жизни населения.
Открыть счет в Банке
Со временем условия для бизнеса стали менее удобными из-за продолжающегося подъёма ставки корпоративного налога и других факторов. Однако банковский сектор продолжает процветать: открыть счет в Люксембурге выгодно и сегодня, так же как это было выгодно 15 или 20 лет назад.
Это офшорная зона или нет
Банки Люксембурга, наряду с кредитно-финансовыми учреждениями Швейцарии, Лихтенштейна и Андорры, гарантируют своим клиентом конфиденциальность и тишину. Однако это не является признаком офшорной зоны, так как банковскую тайну соблюдают во всех странах и Люксембург в этом смысле не исключение.
Основной признак офшора – это не раскрытие отчётности о деятельности компаний. Люксембург в настоящее время осуществляет обмен финансовой информацией с налоговыми ведомствами других стран в автоматическом режиме, в том числе и с Россией. Поэтому на вопрос, является ли Люксембург офшором в традиционном понимании этого слова или нет, ответ будет отрицательным.
Тем не менее в Люксембурге, как и в Гонконге, на Кипре или в Великобритании, допустим номинальный сервис, то есть ситуация, когда истинные владельцы и/или директора заменяются номинальными лицами.
Что требуется для открытия счёта в Люксембурге
Корпоративные клиенты предоставляют банку:
- копии учредительных и регистрационных документов;
- копии паспортов владельцев, директоров и распорядителя по счёту;
- документы, подтверждающие место жительства вышеперечисленных лиц;
- подробное описание деятельности компании;
- документы, свидетельствующие об источнике происхождения денежных средств.
Банку также нужно будет предоставить информацию о планируемом годовом обороте и размере/периодичности транзакций.
Что нужно для открытия счёта для физического лица
Физическому лицу для открытия офшорного счёта в Люксембурге необходимо предоставить:
- международный паспорт;
- документ, подтверждающий место жительства в Люксембурге;
- документы, подтверждающие легальность вносимых на счёт средств (свидетельство о праве на наследство, дарственная, договор о купле-продаже).
Нелишним будет выписка со счёта из другого банка или рекомендательное письмо.
Критерии выбора банка
В Люксембурге работают сотни банков и инвестиционных фондов, включая филиалы зарубежных структур. Ниже мы рассмотрим:
Banque Internationale a Luxemburg SA, или Международный банк Люксембурга, является самым старым из существующих в этой стране (работает с 1856 года). Лидер на рынке финансовых услуг, входит в европейскую банковскую группу Dexia.
East West United Bank принадлежит российской АФК «Система» и лично В. Евтушенкову (59,2% акций).
ING Bank принадлежит нидерландской финансовой группе – акционерному обществу с листингом на Euronext Amsterdam, второй по величине европейской площадке после Лондонской биржи.
RCB Bank – это Русский кредитный банк с головным офисом на Кипре. Функционирует как европейское кредитно-финансовое учреждение, хотя акционером является российский ВТБ.
Стоимость и сроки открытия счёта в банках Люксембурга
Сравнение основных требований к счетам и стоимости обслуживания в банках Люксембурга приведено в нижеследующей таблице.
| Банки | Первоначальный взнос, EUR | Минимальный остаток по счёту, EUR | Стоимость обслуживания, EUR в год |
| Banque Internationale a Luxemburg | 75 000 | 1 млн | 400 |
| East West United Bank | 500 000 | 500 000 | 600 |
| ING Bank | 500 000 | 1 млн | 100 |
| RCB Bank | — | — | 240 |
Срок открытия счёта зависит от конкретного случая и обычно составляет не менее 3 недель. Банки Люксембурга не требуют обязательного въезда в страну. Встреча с представителем кредитно-финансового учреждения может быть организована в Москве.
